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Fiche pratique rédigée par Maître FABIEN GAILLARD
Maître GAILLARD

Qu'est ce qu'un testament ? Existe t-il différentes façons d'en faire un ?

Successions / Par Maître GAILLARD, Avocat, Publié le 11/05/2024 à 18h12
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C'est un acte juridique unilatéral par lequel le signataire, que l'on appelle testateur va désigner un ou plusieurs légataires, et parfois un exécuteur testamentaire.

Il fait partie de la catégorie des libéralités. Contrairement à la donation qui est effective de suite du vivant du donateur, le testament ne prend effet qu'au décès.

Le légataire est celui qui reçoit l'héritage du testateur.

Le testament ne peut être fait que par une personne. Le droit français ne reconnaît le testament signé de deux personnes qu'on appelle conjonctif. Ce type de testament est nul.

Comment faire un testament ? Il existe plusieurs sortes de testaments. Quel est celui qui vous conviendra le mieux ?

Dans tous les cas, bien évidemment pour faire son testament il faut être sain d'esprit.

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Votre demande porte sur la préparation ou le règlement d'une succession (donation, testament, héritage, assurance-vie) ou sur un conflit entre héritiers.

Elle peut concerner l'indivision, un partage amiable ou judiciaire, un détournement d'héritage ou un recel successoral.

Assurance : Contrat, sinistre, refus de garantie, expertise, résiliation et indemnisation dans un litige avec une compagnie d'assurance.

Vous êtes en désaccord avec un assureur au sujet d'un contrat ou d'un sinistre : refus de garantie, montant d'indemnisation, expertise, résiliation ou contestation des conditions de prise en charge.

Cela peut viser une assurance habitation, automobile/véhicule, dommages-ouvrage, responsabilité civile (particulière ou professionnelle), garantie décennale, assurance de prêt (décès/invalidité), ou encore une problématique de fausse déclaration ou de réparation d'un préjudice corporel.

Fiscalité : Optimisation, sécurisation ou régularisation fiscale, contestation d'impôt ou de contrôle (recouvrement, pénalités).

Vous souhaitez optimiser, sécuriser ou régulariser votre situation fiscale, et/ou contester un impôt ou un contrôle/redressement (réclamation, recouvrement, pénalités).

Le sujet peut porter sur l'IR, les impôts locaux, ISF/IFI, IS, TVA, droits d'enregistrement/douane, plus-values, prix de transfert, domiciliation/double imposition, fiscalité d'entreprise (création, restructuration, transmission), patrimoine (démembrement, immobilier) et succession/donation, avec éventuellement un risque de fraude fiscale.

Immobilier/terrain  : Achat/vente, location (bail, loyers, expulsion), copropriété, voisinage, travaux, financement.

Votre demande concerne l'achat ou la vente d'un bien, son financement ou son occupation, ou un litige lié au logement/terrain.

Elle peut viser un agent immobilier, un prêt immobilier, un vice caché, le syndic/copropriété et des résolutions d'assemblée, des baux (dont bail commercial), des loyers impayés/une expulsion, un conflit de voisinage/empiètement, la construction/VEFA, une SCI, un viager, une expropriation, ou un permis de construire.

Divorce : Divorce à l'amiable (consentement mutuel) ou contentieux (faute, altération définitive du lien conjugal, séparation de corps...).

Votre demande concerne une procédure de divorce : divorce par consentement mutuel (divorce à l'amiable) ou divorce contentieux (divorce pour faute, divorce pour altération définitive du lien conjugal ou séparation de corps...).

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Concerne les démarches à anticiper de son vivant pour organiser la transmission de ses biens.

Exemple : préparer une donation, un testament ou une répartition entre héritiers.

Testament

Écrit dans lequel une personne exprime ses volontés pour la transmission de ses biens après son décès.

Exemple : rédiger, modifier ou contester un testament.

Donation

Acte par lequel une personne transmet gratuitement un bien de son vivant.

Exemple : donner un bien immobilier à un enfant ou vérifier les effets d'une donation ancienne.

Héritage

Concerne les droits et démarches après le décès d'une personne.

Exemple : savoir qui hérite, dans quelle proportion, ou comment régler la succession.

Partage amiable

Répartition des biens entre héritiers lorsqu'ils parviennent à un accord.

Exemple : organiser le partage d'une maison, d'un compte bancaire ou de meubles sans saisir le juge.

Partage judiciaire

Partage demandé au juge lorsque les héritiers ne parviennent pas à se mettre d'accord.

Exemple : succession bloquée en raison d'un désaccord sur la vente d'un bien.

Assurance-vie

Contrat permettant de verser un capital à un bénéficiaire désigné, souvent après le décès de l'assuré.

Exemple : contester une clause bénéficiaire ou vérifier si les primes sont discutables.

Détournement d'héritage

Soupçon qu'une personne a capté ou utilisé des biens qui auraient dû revenir à la succession ou aux héritiers.

Exemple : retraits suspects sur le compte du défunt avant son décès.

Recel successoral

Situation dans laquelle un héritier dissimule volontairement un bien, une somme ou une donation pour augmenter sa part.

Exemple : cacher un compte bancaire ou une donation reçue.

Indivision

Situation dans laquelle plusieurs personnes possèdent ensemble un même bien avant le partage.

Exemple : plusieurs héritiers propriétaires ensemble d'une maison familiale.

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Les testaments les plus courants :

Le plus simple : le testament olographe :

C'est l'écrit qui est rédigé sur papier libre, en entier de la main du testateur, daté et signé. Le risque de ce type de testament qui est valable, est qu'il se perde.

C'est pourquoi il est conseillé de le déposer chez un notaire qui en vérifiera les termes, et qui le conservera dans son coffre.

En outre, il inscrira votre testament au fichier central des dispositions de dernières volontés. Ce fichier situé à Venelles, respecte le secret professionnel. Ce n'est pas la copie du testament qui est transmise. Il s'agit d'un enregistrement qui précise que telle personne a déposé son testament dans le coffre de tel notaire.

Le testament authentique :

C'est le testament notarié, celui reçu par acte notarié devant deux notaire ou un notaire et deux témoins. C'est celui qui assure la meilleure sécurité juridique. En effet il fait foi jusqu'à inscription de faux.

Les modalités de délivrance du legs sont également simplifiées pour le bénéficiaire. Ce testament est dicté par le testateur.

Dans certains cas, par exemple lorsqu'un conjoint veut priver son époux du droit viager au logement, la loi requiert que cette décision, grave, soit mentionnée dans un testament authentique.

Les testaments les moins courants :

Le testament mystique : le testament secret :

Le testament est déposé chez le notaire dans une enveloppe qui sera ensuite scellée, devant deux témoins.

Le testament international :

Le testament international a été crée par la convention de Washington du 26 octobre 1973 et est reconnu par tous les états signataires de la convention. Il peut être écrit à la main ou dactylographié. Il peut être rédigé dans n'importe quelle langue même si elle n'est pas comprise du notaire et des témoins. Il sera daté et signé par le notaire et les deux témoins.

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