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Fiscalité rachat partiel assurance vie et don manuel
Sujet initié par Santiago75, il y a 5 ans - 2793 vues

Bonjour,

J'ai fais un rachat partiel de 20k€ l'année dernière sur une assurance vie souscrite avant 98. Cela correspond, sans dépasser à l'exonération en dessous de 4600€ annuel. J'ai il me semble payé les charges sociales sur la plus value. Faut il le déclarer sur ma déclaration IR, et si oui dans quelle cas et cela va t il augmenter mes revenus imposables ?

En parallèle, j'ai fais un 1er don manuel de 31865€ à mon fils unique héritier, montant qui est dis exonéré. Il n'y a donc pas de frais de donation mais mon fils doit il le déclarer dans son IR et si oui dans quelle case et si oui cela augmentera t il son montant annuel imposable et lui occasionnera de potentiels impôts ?

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Bonjour,

Vous devez demander à votre banque un justificatif ("information fiscale unique") pour le rachat de l'assurance-vie. Ce justificatif vous indiquera à quelle case de votre déclaration de revenus vous devez déclarer les revenus imposables.

S'agissant de la donation à votre fils, il n'y a pas lieu de déclarer ce montant dans la déclaration de revenus. Il faut uniquement souscrire une déclaration n° 2735 qui doit être déposée au service des impôts dans le mois suivant la donation.

Merci de m'indiquer si j'ai répondu à vos questions.

Bien cordialement,
Santiago75
Bonjour,
Merci pour votre réponse.
l'IFU envoyé par la Banque en question ne comporte pas ce rachat partiel.
Faut il nécessairement le demander à nouveau et qu'il le corrige et pourquoi ?
Merci
il y a 5 ans
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