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Comment ajouter mon amie usufruitière
Sujet (Cloturé) initié par RITON, il y a 10 mois - 1084 vues

Bonjour,

Je donne ma maison à mes 2 enfants en me désignant usufruitier.
Puis je également prévoir mon amie en tant qu'usufruitière sachant qu'il n'y a ni pacs ni mariage, en prévoyant le pai ement d'un loyer de sa part dans le cas où elle me survivrait, mais également si j'étais mentalement dans l'impossibilité de prendre une décision.
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Successions : Préparation ou règlement (donation, testament, héritage, assurance-vie), partage/indivision, réserve, conflit entre héritiers, recel.

Votre demande porte sur la préparation ou le règlement d'une succession (donation, testament, héritage, assurance-vie) ou sur un conflit entre héritiers.

Elle peut concerner l'indivision, un partage amiable ou judiciaire, un détournement d'héritage ou un recel successoral.

Assurance : Contrat, sinistre, refus de garantie, expertise, résiliation et indemnisation dans un litige avec une compagnie d'assurance.

Vous êtes en désaccord avec un assureur au sujet d'un contrat ou d'un sinistre : refus de garantie, montant d'indemnisation, expertise, résiliation ou contestation des conditions de prise en charge.

Cela peut viser une assurance habitation, automobile/véhicule, dommages-ouvrage, responsabilité civile (particulière ou professionnelle), garantie décennale, assurance de prêt (décès/invalidité), ou encore une problématique de fausse déclaration ou de réparation d'un préjudice corporel.

Fiscalité : Optimisation, sécurisation ou régularisation fiscale, contestation d'impôt ou de contrôle (recouvrement, pénalités).

Vous souhaitez optimiser, sécuriser ou régulariser votre situation fiscale, et/ou contester un impôt ou un contrôle/redressement (réclamation, recouvrement, pénalités).

Le sujet peut porter sur l'IR, les impôts locaux, ISF/IFI, IS, TVA, droits d'enregistrement/douane, plus-values, prix de transfert, domiciliation/double imposition, fiscalité d'entreprise (création, restructuration, transmission), patrimoine (démembrement, immobilier) et succession/donation, avec éventuellement un risque de fraude fiscale.

Immobilier/terrain  : Achat/vente, location (bail, loyers, expulsion), copropriété, voisinage, travaux, financement.

Votre demande concerne l'achat ou la vente d'un bien, son financement ou son occupation, ou un litige lié au logement/terrain.

Elle peut viser un agent immobilier, un prêt immobilier, un vice caché, le syndic/copropriété et des résolutions d'assemblée, des baux (dont bail commercial), des loyers impayés/une expulsion, un conflit de voisinage/empiètement, la construction/VEFA, une SCI, un viager, une expropriation, ou un permis de construire.

Divorce : Divorce à l'amiable (consentement mutuel) ou contentieux (faute, altération définitive du lien conjugal, séparation de corps...).

Votre demande concerne une procédure de divorce : divorce par consentement mutuel (divorce à l'amiable) ou divorce contentieux (divorce pour faute, divorce pour altération définitive du lien conjugal ou séparation de corps...).

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Écrit dans lequel une personne exprime ses volontés pour la transmission de ses biens après son décès.

Exemple : rédiger, modifier ou contester un testament.

Donation

Acte par lequel une personne transmet gratuitement un bien de son vivant.

Exemple : donner un bien immobilier à un enfant ou vérifier les effets d'une donation ancienne.

Héritage

Concerne les droits et démarches après le décès d'une personne.

Exemple : savoir qui hérite, dans quelle proportion, ou comment régler la succession.

Partage amiable

Répartition des biens entre héritiers lorsqu'ils parviennent à un accord.

Exemple : organiser le partage d'une maison, d'un compte bancaire ou de meubles sans saisir le juge.

Partage judiciaire

Partage demandé au juge lorsque les héritiers ne parviennent pas à se mettre d'accord.

Exemple : succession bloquée en raison d'un désaccord sur la vente d'un bien.

Assurance-vie

Contrat permettant de verser un capital à un bénéficiaire désigné, souvent après le décès de l'assuré.

Exemple : contester une clause bénéficiaire ou vérifier si les primes sont discutables.

Détournement d'héritage

Soupçon qu'une personne a capté ou utilisé des biens qui auraient dû revenir à la succession ou aux héritiers.

Exemple : retraits suspects sur le compte du défunt avant son décès.

Recel successoral

Situation dans laquelle un héritier dissimule volontairement un bien, une somme ou une donation pour augmenter sa part.

Exemple : cacher un compte bancaire ou une donation reçue.

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Situation dans laquelle plusieurs personnes possèdent ensemble un même bien avant le partage.

Exemple : plusieurs héritiers propriétaires ensemble d'une maison familiale.

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Une question en droit des successions ?
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83%de réponse
BELIGHA
Bonjour

Votre projet de transmission de votre maison est tout à fait réalisable pour vos enfants, mais l'intégration de votre amie avec une clause de loyer et de protection en cas d'incapacité soulève des points juridiques et fiscaux importants.

1. Donation de la nue-propriété à vos enfants avec réserve d'usufruit pour vous

C'est une opération classique et très courante :

Vous donnez la nue-propriété de votre maison à vos deux enfants. Ils deviennent propriétaires des murs, mais ne peuvent ni l'occuper ni en percevoir les loyers.

Vous conservez l'usufruit. Cela signifie que vous gardez le droit d'habiter la maison ou de la louer pour en percevoir les loyers, jusqu'à votre décès.

Cette donation est fiscalement avantageuse pour les enfants (abattements importants et droits de donation réduits sur la valeur de la nue-propriété).

2. Intégrer votre amie dans le dispositif : Les défis

C'est là que la situation se complexifie, car votre amie n'est ni pacsée ni mariée avec vous.

L'usufruit réversif (ou successif) pour votre amie :

Il est possible de prévoir dans l'acte de donation que, à votre décès, votre usufruit ne s'éteigne pas mais soit transmis à votre amie (on parle d'usufruit successif ou réversif).

Problème majeur : La fiscalité. Votre amie, n'étant pas votre conjoint ou votre partenaire de PACS, serait considérée comme une tierce personne par l'administration fiscale. Elle devrait payer des droits de succession de 60% sur la valeur de cet usufruit au moment de votre décès. C'est une charge fiscale très lourde qui rend souvent cette option impraticable pour les non-parents.

Le paiement d'un loyer : Si votre amie obtenait l'usufruit, elle ne paierait pas de "loyer" aux nus-propriétaires (vos enfants), car l'usufruit lui donne le droit de jouir du bien. Vous pourriez insérer une "charge" dans l'acte stipulant qu'elle verse une somme annuelle à vos enfants, mais cela ne changerait rien aux 60% de droits de succession qu'elle devrait payer pour acquérir cet usufruit.

Le droit d'usage et d'habitation (DUH) pour votre amie :

Alternative à l'usufruit, vous pourriez lui léguer par testament un simple droit d'usage et d'habitation (qui lui permettrait d'habiter la maison personnellement, mais pas de la louer par exemple).

Fiscalité : Ce droit serait également soumis aux 60% de droits de succession.

Le paiement d'un loyer après votre décès :

Si votre souhait est que votre amie puisse continuer à vivre dans la maison en payant un loyer à vos enfants après votre décès, cela relève d'une relation locative classique (bail).

Vous ne pouvez pas légalement imposer à vos enfants de signer un contrat de location avec votre amie après votre décès. Ce serait une décision qu'ils devraient prendre en tant que pleins propriétaires de la maison. Vous pouvez leur faire une recommandation par testament, mais pas une obligation légale.

3. La situation d'incapacité mentale

Pour prévoir une situation où vous seriez mentalement incapable de prendre des décisions, l'outil juridique adapté est le Mandat de protection future.

Vous pourriez désigner dans ce mandat une personne (votre amie, ou quelqu'un d'autre) pour gérer vos biens et votre personne en cas d'incapacité.

Le mandat pourrait contenir des directives concernant l'occupation de la maison par votre amie pendant votre incapacité (ex: elle continue d'y vivre gratuitement ou moyennant le paiement d'une contribution aux charges), mais cela ne lui conférerait pas de droit sur le bien après votre décès.

En résumé :

Donner la nue-propriété à vos enfants en vous réservant l'usufruit : C'est simple et efficace.

Pour votre amie :

Prévoir un usufruit ou un droit d'usage et d'habitation pour elle à votre décès est légalement possible mais fiscalement désastreux (60% de droits de succession). Le paiement d'un "loyer" serait une charge attachée à ce droit.

Prévoir qu'elle paye un loyer à vos enfants après votre décès relève d'un futur contrat de location que vous ne pouvez pas leur imposer.

Pour l'incapacité : Le Mandat de protection future est l'outil adéquat pour organiser la gestion de vos affaires, y compris l'occupation du logement, en cas d'incapacité.

Conseil crucial : Consultez un notaire

Compte tenu de la complexité de votre souhait et des lourdes implications fiscales pour votre amie, il est absolument indispensable de consulter un notaire. Il pourra :

Étudier précisément votre situation patrimoniale et familiale.

Vous expliquer les différentes options et leurs conséquences juridiques et fiscales détaillées.

Vous aider à choisir la meilleure stratégie pour atteindre vos objectifs tout en minimisant les coûts et les risques. Il existe parfois des solutions créatives mais elles nécessitent l'expertise d'un professionnel.

N'hésitez pas à poser toutes ces questions à votre notaire.

Merci d'indiquer que j'ai répondu à votre question en cliquant sur le bouton vert de ma réponse.
Bonjour,

Il est possible de vous réserver l'usufruit d'un bien donné à vos enfants, et d'en prévoir la transmission à une autre personne (votre amie) en cas de décès ou d'incapacité, sous certaines conditions.

Toutefois, comme vous n'êtes ni mariés ni pacsés, votre amie n'a aucun droit automatique sur le bien. Pour lui transmettre un usufruit futur, vous devez le prévoir expressément, par exemple via :

une donation avec réserve d'usufruit successif (à votre profit, puis à celui de votre amie),

ou par testament (legs d'un droit d'usage ou d'habitation, voire d'usufruit temporaire).

Concernant le paiement d'un loyer, vous pouvez l'envisager dans la clause, mais cela peut fragiliser la qualification d'usufruit si cela s'apparente à une location. Une solution plus adaptée pourrait être un droit d'usage et d'habitation encadré.

Un notaire pourra vous aider à rédiger un acte conforme à vos souhaits et juridiquement sécurisé.

Merci d'indiquer que la question est résolue en cliquant sur le bouton vert.

Bien à vous.
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Courtoisie : Quand un membre répond à votre question, il est préférable de le remercier. D'autre part, si vous estimer que la réponse qui vous a été fournie ne correspond pas à votre attente, ne reposez pas la même question dans un autre message, mais précisez votre demande dans le même message.

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