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Fiche pratique rédigée par Maître FABIEN GAILLARD
Maître GAILLARD

Qui puis- je avantager par testament ? Combien puis-je donner ?

Successions / Par Maître GAILLARD, Avocat, Publié le 11/05/2024 à 17h54
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Faire son testament nécessite de la rigueur et quelques connaissances pour être sûr que votre testament sera bien exécuté conformément à vos souhaits, et votre patrimoine transmis aux personnes désignées.

Quelles sont les possibilités pour désigner un légataire ?

Cela dépend. Si le testateur n'a pas d'enfant, il n'a pas d'héritier réservataire, il peut désigner les personnes qu'il souhaite comme légataire.

Si le testateur a des enfants, ils sont héritiers réservataires.

Cela signifie qu'ils sont prioritaires sur la succession. La loi leur attribue une part obligatoire dont ils ne peuvent pas être privés. Cette part est calculée en fonction du nombre d'enfants du testateur.

Elle est de la moitié de votre patrimoine si vous avez un enfant, le tiers si vous avez deux enfants, le quart à partir de trois enfants et plus.

Le testament porte sur la quotité disponible, la partie de votre patrimoine que vous pouvez transmettre à qui vous voulez .

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Successions : Préparation ou règlement (donation, testament, héritage, assurance-vie), partage/indivision, réserve, conflit entre héritiers, recel.

Votre demande porte sur la préparation ou le règlement d'une succession (donation, testament, héritage, assurance-vie) ou sur un conflit entre héritiers.

Elle peut concerner l'indivision, un partage amiable ou judiciaire, un détournement d'héritage ou un recel successoral.

Assurance : Contrat, sinistre, refus de garantie, expertise, résiliation et indemnisation dans un litige avec une compagnie d'assurance.

Vous êtes en désaccord avec un assureur au sujet d'un contrat ou d'un sinistre : refus de garantie, montant d'indemnisation, expertise, résiliation ou contestation des conditions de prise en charge.

Cela peut viser une assurance habitation, automobile/véhicule, dommages-ouvrage, responsabilité civile (particulière ou professionnelle), garantie décennale, assurance de prêt (décès/invalidité), ou encore une problématique de fausse déclaration ou de réparation d'un préjudice corporel.

Fiscalité : Optimisation, sécurisation ou régularisation fiscale, contestation d'impôt ou de contrôle (recouvrement, pénalités).

Vous souhaitez optimiser, sécuriser ou régulariser votre situation fiscale, et/ou contester un impôt ou un contrôle/redressement (réclamation, recouvrement, pénalités).

Le sujet peut porter sur l'IR, les impôts locaux, ISF/IFI, IS, TVA, droits d'enregistrement/douane, plus-values, prix de transfert, domiciliation/double imposition, fiscalité d'entreprise (création, restructuration, transmission), patrimoine (démembrement, immobilier) et succession/donation, avec éventuellement un risque de fraude fiscale.

Immobilier/terrain  : Achat/vente, location (bail, loyers, expulsion), copropriété, voisinage, travaux, financement.

Votre demande concerne l'achat ou la vente d'un bien, son financement ou son occupation, ou un litige lié au logement/terrain.

Elle peut viser un agent immobilier, un prêt immobilier, un vice caché, le syndic/copropriété et des résolutions d'assemblée, des baux (dont bail commercial), des loyers impayés/une expulsion, un conflit de voisinage/empiètement, la construction/VEFA, une SCI, un viager, une expropriation, ou un permis de construire.

Divorce : Divorce à l'amiable (consentement mutuel) ou contentieux (faute, altération définitive du lien conjugal, séparation de corps...).

Votre demande concerne une procédure de divorce : divorce par consentement mutuel (divorce à l'amiable) ou divorce contentieux (divorce pour faute, divorce pour altération définitive du lien conjugal ou séparation de corps...).

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La préparation de votre succession

Concerne les démarches à anticiper de son vivant pour organiser la transmission de ses biens.

Exemple : préparer une donation, un testament ou une répartition entre héritiers.

Testament

Écrit dans lequel une personne exprime ses volontés pour la transmission de ses biens après son décès.

Exemple : rédiger, modifier ou contester un testament.

Donation

Acte par lequel une personne transmet gratuitement un bien de son vivant.

Exemple : donner un bien immobilier à un enfant ou vérifier les effets d'une donation ancienne.

Héritage

Concerne les droits et démarches après le décès d'une personne.

Exemple : savoir qui hérite, dans quelle proportion, ou comment régler la succession.

Partage amiable

Répartition des biens entre héritiers lorsqu'ils parviennent à un accord.

Exemple : organiser le partage d'une maison, d'un compte bancaire ou de meubles sans saisir le juge.

Partage judiciaire

Partage demandé au juge lorsque les héritiers ne parviennent pas à se mettre d'accord.

Exemple : succession bloquée en raison d'un désaccord sur la vente d'un bien.

Assurance-vie

Contrat permettant de verser un capital à un bénéficiaire désigné, souvent après le décès de l'assuré.

Exemple : contester une clause bénéficiaire ou vérifier si les primes sont discutables.

Détournement d'héritage

Soupçon qu'une personne a capté ou utilisé des biens qui auraient dû revenir à la succession ou aux héritiers.

Exemple : retraits suspects sur le compte du défunt avant son décès.

Recel successoral

Situation dans laquelle un héritier dissimule volontairement un bien, une somme ou une donation pour augmenter sa part.

Exemple : cacher un compte bancaire ou une donation reçue.

Indivision

Situation dans laquelle plusieurs personnes possèdent ensemble un même bien avant le partage.

Exemple : plusieurs héritiers propriétaires ensemble d'une maison familiale.

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Puis je désigner une association comme légataire ?

Pour qu'une association puisse bénéficier d'un legs il faut qu'elle soit reconnue d'utilité publique.

Les associations simplement déclarées ne sont pas aptes à recevoir des legs, elles ne peuvent recevoir que des dons manuels de sommes d'argent du vivant du donateur.

Toute personne dotée de la personnalité morale ne peut pas hériter par testament. Une société ne peut pas héritier d'une personne parce que cette faculté ne figure pas dans son objet social. Par contre, une commune peut très bien hériter de l'un de ses administrés.

Qu'est ce qu'un exécuteur testamentaire ?

L'exécuteur testamentaire est celui dont la mission est de faire respecter les dernières volontés du défunt. Il peut percevoir une rémunération à ce titre, cette gratification, contenue dans le testament appelle le diamant. Il n'est pas obligatoire d'en désigner un. Mais cela peu rassurer de se dire que quelqu'un est chargé officiellement de faire respecter ses volontés.

Que puis-je léguer ? Que contient un testament ?

Je peux léguer tout ou partie de mon patrimoine.

Je peux transmettre mes biens meubles (argent, actifs bancaires, parts et actions) ou mes immeubles (terrain, maison, appartement) ou un ou plusieurs biens.

Je peux aussi préciser des précisions sur mes funérailles.

Les parents peuvent désigner des tuteurs pour leur enfant mineur.

Je peux désigner un tuteur aux biens pour mes enfants mineurs. Tel est le cas quand les parents sont séparés, et que l'un des deux ne souhaite pas que son patrimoine soit administré par son ex- conjoint au nom et pour le compte de ses enfants mineurs.

Je peux aussi désigner la loi applicable à ma succession, conformément au règlement européen sur les successions, si je suis de nationalité étrangère.

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