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Les 4 avantages de la donation face aux règles concernant votre succession

Successions / Donation / Par Alexia.fr, Publié le 26/03/2018 à 12h01
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La donation va vous permettre de donner librement vos biens de votre vivant à la personne que vous voulez, ce qui peut permettre d’éviter de nombreux conflits susceptibles d'exister au moment de la succession ou de la lecture du testament. Bien entendu, il est nécessaire de bien respecter les règles pour que tout se passe tranquillement et sereinement.

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Votre demande porte sur la préparation ou le règlement d'une succession (donation, testament, héritage, assurance-vie) ou sur un conflit entre héritiers.

Elle peut concerner l'indivision, un partage amiable ou judiciaire, un détournement d'héritage ou un recel successoral.

Assurance : Contrat, sinistre, refus de garantie, expertise, résiliation et indemnisation dans un litige avec une compagnie d'assurance.

Vous êtes en désaccord avec un assureur au sujet d'un contrat ou d'un sinistre : refus de garantie, montant d'indemnisation, expertise, résiliation ou contestation des conditions de prise en charge.

Cela peut viser une assurance habitation, automobile/véhicule, dommages-ouvrage, responsabilité civile (particulière ou professionnelle), garantie décennale, assurance de prêt (décès/invalidité), ou encore une problématique de fausse déclaration ou de réparation d'un préjudice corporel.

Fiscalité : Optimisation, sécurisation ou régularisation fiscale, contestation d'impôt ou de contrôle (recouvrement, pénalités).

Vous souhaitez optimiser, sécuriser ou régulariser votre situation fiscale, et/ou contester un impôt ou un contrôle/redressement (réclamation, recouvrement, pénalités).

Le sujet peut porter sur l'IR, les impôts locaux, ISF/IFI, IS, TVA, droits d'enregistrement/douane, plus-values, prix de transfert, domiciliation/double imposition, fiscalité d'entreprise (création, restructuration, transmission), patrimoine (démembrement, immobilier) et succession/donation, avec éventuellement un risque de fraude fiscale.

Immobilier/terrain  : Achat/vente, location (bail, loyers, expulsion), copropriété, voisinage, travaux, financement.

Votre demande concerne l'achat ou la vente d'un bien, son financement ou son occupation, ou un litige lié au logement/terrain.

Elle peut viser un agent immobilier, un prêt immobilier, un vice caché, le syndic/copropriété et des résolutions d'assemblée, des baux (dont bail commercial), des loyers impayés/une expulsion, un conflit de voisinage/empiètement, la construction/VEFA, une SCI, un viager, une expropriation, ou un permis de construire.

Divorce : Divorce à l'amiable (consentement mutuel) ou contentieux (faute, altération définitive du lien conjugal, séparation de corps...).

Votre demande concerne une procédure de divorce : divorce par consentement mutuel (divorce à l'amiable) ou divorce contentieux (divorce pour faute, divorce pour altération définitive du lien conjugal ou séparation de corps...).

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La préparation de votre succession

Concerne les démarches à anticiper de son vivant pour organiser la transmission de ses biens.

Exemple : préparer une donation, un testament ou une répartition entre héritiers.

Testament

Écrit dans lequel une personne exprime ses volontés pour la transmission de ses biens après son décès.

Exemple : rédiger, modifier ou contester un testament.

Donation

Acte par lequel une personne transmet gratuitement un bien de son vivant.

Exemple : donner un bien immobilier à un enfant ou vérifier les effets d'une donation ancienne.

Héritage

Concerne les droits et démarches après le décès d'une personne.

Exemple : savoir qui hérite, dans quelle proportion, ou comment régler la succession.

Partage amiable

Répartition des biens entre héritiers lorsqu'ils parviennent à un accord.

Exemple : organiser le partage d'une maison, d'un compte bancaire ou de meubles sans saisir le juge.

Partage judiciaire

Partage demandé au juge lorsque les héritiers ne parviennent pas à se mettre d'accord.

Exemple : succession bloquée en raison d'un désaccord sur la vente d'un bien.

Assurance-vie

Contrat permettant de verser un capital à un bénéficiaire désigné, souvent après le décès de l'assuré.

Exemple : contester une clause bénéficiaire ou vérifier si les primes sont discutables.

Détournement d'héritage

Soupçon qu'une personne a capté ou utilisé des biens qui auraient dû revenir à la succession ou aux héritiers.

Exemple : retraits suspects sur le compte du défunt avant son décès.

Recel successoral

Situation dans laquelle un héritier dissimule volontairement un bien, une somme ou une donation pour augmenter sa part.

Exemple : cacher un compte bancaire ou une donation reçue.

Indivision

Situation dans laquelle plusieurs personnes possèdent ensemble un même bien avant le partage.

Exemple : plusieurs héritiers propriétaires ensemble d'une maison familiale.

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Vous donnez à qui vous voulez

Lors d’une succession de nombreuses règles doivent être respectées et des personnes peuvent être écartées alors qu’avec la donation, vous donnez à qui vous le souhaitez, que la personne soit votre enfant, votre concubin, votre parent, votre petit-enfant, un ami ou autre.

La principale condition pour effectuer la donation est que vous et la personne bénéficiaire soyez d’accord.
Certaines donations nécessitent l’intervention d’un notaire notamment pour les biens immobiliers, mais le plus souvent, la donation se fera manuellement : pour les biens meubles, les sommes d’argent et les titres immatériels.

Imaginons que vous transmettiez un collier à votre fille, vous allez lui remettre directement et ne pas passer devant un notaire, de même pour une somme d’argent ou des actions dans une société.

Vous pouvez faire une déclaration de don manuel, elle fera preuve en cas de contestation.

Vous pouvez également opter pour la donation partage qui vous permet d’organiser la transmission de votre patrimoine à vos héritiers.

La donation graduelle vous permet de transmettre le bien à un premier bénéficiaire qui le transmettra au deuxième bénéficiaire que vous avez choisi à son décès.

Vous pouvez également choisir de seulement donner la nue-propriété du bien ce qui vous permet ainsi de garder la jouissance du bien.

Imaginons que vous possédiez une maison, vous pouvez transmettre la nue-propriété à vos enfants tout en gardant la jouissance de la maison, c’est-à-dire continuer à vivre dans la maison.

Vous bénéficiez d'avantages fiscaux

Le plus gros avantage est que la donation supprime les droits de succession sur les biens donnés pour les héritiers.

Les droits de mutation sont payés au moment de la donation ce qui permet de profiter d’abattements et d’un barème plus avantageux.

Le plus important est que vous pouvez faire plusieurs donations successives car les donations repartent à 0 tous les 15 ans.

Imaginons que vous ayez fait une première donation en 2005. Votre enfant a ainsi bénéficié de l’abattement et du barème avantageux. Si vous lui faites une nouvelle donation en 2020, il pourra profiter de nouveau de l’abattement.

Les dons familiaux de sommes d’argent profitent également d’importants abattements.

Imaginons que vous donniez à votre enfant 30 000 €, il n’aura aucun droit à payer car il profite d’un abattement de 31 865 €.

Bien entendu, vos héritiers n’auront pas à payer les droits de succession sur les biens que vous avez transmis de votre vivant.

Vous gérerez vos biens comme vous le souhaitez

Si vous avez fait une donation aux héritiers, il peut s’agir d’une avance sur héritage. Ainsi à votre décès, l’héritier recevra sa part successorale moins la valeur de votre donation.

Vous pouvez également effectuer une donation hors part successorale. Dans ce cas, elle porte sur la quotité disponible (les biens dont vous disposez librement). Vos héritiers auront la part successorale qui leur revient sans prendre en compte la donation.

A retenir : Si vous versez de l’argent à un enfant majeur au titre de l’obligation alimentaire notamment s’il n’arrive pas à payer son loyer, sa nourriture, ses vêtements, etc., par exemple, pendant ses études, cela ne constitue pas une donation.

A l’inverse, si vous faites une donation à une personne qui ne va pas hériter, il faut que le bien fasse partie de la quotité disponible, sinon vos héritiers pourront demander le rapport de la donation à la succession.

Imaginons que vous ayez donné une voiture à un ami et que cette voiture faisait partie de la part d'héritage qui devait revenir à votre enfant, celui-ci pourra demander à ce que la voiture fasse de nouveau partie de la succession.

Vous pouvez révoquer votre donation

Vous pouvez demander la révocation de votre donation en justice dans trois cas :

  • pour inexécution des charges,
  • pour ingratitude du bénéficiaire,
  • pour survenance d’enfant (il faut le prévoir dans un acte de donation).

Imaginons que vous donniez une maison à un ami, mais sous conditions, par exemple de ne pas hypothéquer la maison. Si celui-ci l’hypothèque, vous pouvez demander à récupérer la maison en annulant la donation.

De même, si la personne à qui vous avez fait un don porte atteinte à votre vie, s’il commet des délits, injures ou sévices à votre encontre ou s’il vous refuse un secours alimentaire, vous pouvez également agir en justice pour révoquer votre donation.

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Avant la réforme, le sort des donations et des avantages matrimoniaux était influencé par le comportement fautif des époux. avec la loi de 2004, la forme du divorce est sans...
Mon frère a été avantages par rapport a une donation partage d une maison est ce que sa sœur peut demander un rééquilibrage au décès des parents...
Durant le mariage, les époux ont pu se faire donation de biens meubles ou immeubles ainsi que de sommes propres. cependant, une fois la procédure de divorce entamé, il...
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