Sujet initié par Calinete, il y a 1 jour - 595 vues
Bonjour, Mon père est décédé. Mes parents avaient un compte joint et ma mère a un compte personnel. Mariés sous séparation de biens et donation au dernier vivant. Le notaire de ma mère peut il intégrer dans l'acte de succession la clause de créance de restitution des liquidités, en faveur des héritiers, sans faire de convention de quasi usufruit séparée ?
Lorsque le conjoint survivant reçoit l'usufruit de sommes d'argent dépendant de la succession, il s'agit généralement d'un quasi-usufruit, car l'argent est un bien qui se consomme par son utilisation.
Votre mère peut alors disposer des sommes concernées, mais elle doit en principe en restituer l'équivalent à la fin de l'usufruit, généralement à son décès. Les nus-propriétaires disposent ainsi d'une créance de restitution contre sa succession, conformément notamment à l'article 587 du Code civil.
Il est important que l'existence et le montant de cette créance puissent être clairement établis. Cela permettra aux héritiers de la faire valoir lors de la succession de votre mère et, sous réserve des règles fiscales applicables, d'en demander la prise en compte au passif successoral.
Une convention séparée de quasi-usufruit n'est pas nécessairement obligatoire si les actes établis lors de la succession de votre père constatent déjà précisément le quasi-usufruit et la créance de restitution correspondante.
2/ Les solutions
Demandez au notaire de vous indiquer précisément quelles sommes sont soumises au quasi-usufruit : argent provenant des comptes personnels de votre père, quote-part des comptes joints, placements concernés, etc.
Il faut ensuite vérifier que l'acte établi par le notaire mentionne clairement le montant de la créance de restitution, son origine, les bénéficiaires de cette créance et les conditions dans lesquelles elle deviendra exigible.
Demandez notamment au notaire si ces informations seront suffisamment détaillées dans l'acte de liquidation ou de partage de la succession ou s'il recommande d'établir une convention spécifique de quasi-usufruit.
Si une convention séparée est proposée, demandez-lui également de vous expliquer son intérêt concret dans votre dossier, notamment pour sécuriser la preuve de la créance et son traitement lors de la future succession de votre mère.
Il est préférable de régler cette question maintenant, pendant que les montants et l'origine des fonds peuvent être facilement établis, plutôt que plusieurs années plus tard au décès de votre mère.
Enfin, conservez l'ensemble des actes notariés, relevés de comptes et documents permettant de retracer les sommes concernées. L'objectif est que la future créance de restitution soit précise, chiffrée et incontestable, tant entre les héritiers que, dans la mesure permise par les règles fiscales applicables, vis-à-vis de l'administration fiscale.
Votre bien dévoué,
Xavier DAUSSE
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Je vous prie de bien vouloir considérer ces questions : Mes parents avaient un compte joint. Son notaire ne m'a fourni que le relevé des comptes au jour du décès. Puis je demander les relevés de compte plusieurs mois avant et plusieurs mois apres le décès, afin de vérifier les mouvements ?
Les honoraires de notaire qui me sont soumis, puis je demander à les les payer avec ma part de ces liquidites disponibles ? Fallait il demander de fermer immédiatement leur compte joint, afin de bien séparer ma part ?
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